年金保険料の支出と年金受給額 – 厚生年金と国民年金の比較・どちらが有利？

人生の大きな支出８つについて考察しているページです。

ここまで、厚生年金保険料の支出、および国民年金保険料の支出について、保険料の生涯支出がいくらになるのかを試算してみました。

■厚生年金保険料の生涯支出

[ 前提 ]
・平均年収：　６００万円
・家族：　専業主婦の奥さん、子供いない
・勤続年数：　３５年（２５歳〜６０歳）
・厚生年金保険料率：　１１％
・被保険者負担分の保険料率：　５．５％

[ ３５年間での厚生年金保険料の支出総額 ]

６００万円×５．５％×３５年　＝　１１５５万円

■国民年金保険料の生涯支出

[ 前提 ]
現在の年齢：　２５歳
国民年金の加入年度：　平成２０年度
国民年金の加入期間：　３５年間（２５歳〜６０歳）

[ ３５年間での国民年金保険料の支出総額 ]

６，９４９，２００円

トータルの支出総額だけで考えると、国民年金保険料のほうが随分と少なくなりますが、それだけで判断するのは早計です。
年金の場合、厚生年金と国民年金では、６５歳以降の年金受給額に大きな開きが出てくるからです。

厚生年金は、基礎年金部分（国民年金に相当する部分）に上積みして保険料を納める制度ですので、通常、厚生年金のほうが国民年金よりも、６５歳以降の年金受給額が大きくなります。

どのくらい差が出てくるのかというと・・・
上記の条件を用いて、年金シミュレーション-年金の大雑把な試算を用いて、シミュレーションしてみました。

■厚生年金の場合の年金受給額

平均年収６００万円（月額５０万円）のサラリーマンの方で、厚生年金に３５年間加入していた場合、６５歳からの年金受給額は・・・

年額：　１，９２３，４００円
月額：　１６０，２８３円

また一生涯で、１１５５万円の厚生年金保険料を支払っていますから、回収するには・・・

１１５５万円÷１９２３４００円　＝　６年

少なくとも６５歳から６年間、７１歳まで生きていれば、現役時代に支払った保険料をすべて年金受給として回収できることになります。

■国民年金の場合の年金受給額

２５歳から３５年間（２５歳〜６０歳）、国民年金に加入していた場合、６５歳からの年金受給額は・・・

年額：　６９３，１００円
月額：　５７，７５８円

また一生涯で、６，９４９，２００円の国民年金保険料を支払っていますから、回収するには

６，９４９，２００円÷６９３，１００円　＝　１０年

少なくとも６５歳から１０年間、７５歳まで生きていれば、６０歳までに支払った保険料をすべて年金受給として回収できることになります。

上記の計算結果を見てみると、現在の制度上では、明らかに厚生年金のほうが有利であると考えられます。

年金保険料の生涯支出で考えると・・・
１１５５万円÷６，９４９，２００円　＝　１．６６倍

と、厚生年金のほうが国民年金の１．６６倍の保険料を支払うことにはなります。

が、受け取る年金受給額で見ると・・・
１，９２３，４００円÷６９３，１００円　＝　２．７８倍

と、厚生年金のほうが国民年金よりも２．７８倍の年金を受給できるからです。

また、支払った保険料を年金受給で回収する期間を考えても、厚生年金６年に対し、国民年金１０年ですから、やはり厚生年金のほうが有利です。

厚生年金の保険料については、労使折半で企業が国に納める保険料の半分を負担してくれている効果が本当に大きいです。

上記のシミュレーションは、現在の保険制度や保険料を基準にして算出しています。
将来、制度や保険料率が変更になれば、試算の結果も変わります。